債務重組2025 : 詳解債務重組程序、好處及與破產比較

更新日期: 2025年8月20日

債務重組是解決債務問題的方法之一，讓欠債人避免破產，與債主重新訂立還款方案。債務重組又稱個人自願安排 IVA，需向法庭申請。MoneyHero整合債務重組計劃程序、申請條件、好處和後果，並介紹適合大額清數需要的結餘轉戶貸款計劃。

作者Moneyhero Team

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債務重組意思

債務重組是《破產條例》下的法律程序，又稱為「個人自願安排」(Individual Voluntary Arrangement, IVA)，是破產以外的另一選擇。當欠債人無法按雙方擬定協議還款時，欠債人可向法院申請臨時命令，期間任何人不得向債務人提出破產呈請，但需進行債務重組，與各債權人協商新的還款安排。一旦雙方達成共識，新協議將對所有債權人具約束力。

債務重組（IVA）是什麼？

債務重組，又稱個人自願安排（Individual Voluntary Arrangement，IVA），是一種經由法律程序進行的債務解決方案。欠債人需委託具法庭認可資格的代理人（如會計師或律師）向法庭申請，並提交詳細的資產及負債狀況報告。申請過程中，欠債人可獲14天寬限期，期間債權人不得採取法律行動。債務重組方案需獲得75%以上（以欠債額計）的債權人同意，法庭批准後，欠債人可按新還款計劃分期還款，還款期一般為3至5年。債務重組有助欠債人避免破產，保留專業資格及信貸紀錄，但申請未必保證成功，成功與否取決於欠債人的還款能力、資產狀況及還款誠意等因素。整個程序通常需時約3至5個月，並涉及律師費、會計師費及法庭費用等。

債務舒緩（DRP）是什麼？

債務舒緩計劃（Debt Relief Plan，DRP）適合債務總額較低且有穩定收入的欠債人，通常不需經過法律程序。申請人可與債權人協商合理的還款安排，還款期一般為3至5年，月供金額根據個人還款能力制定。DRP主要針對信用卡債務、個人貸款及稅務欠款等，適合不符合債務重組資格或不願走法律程序的欠債人。此方案較靈活，申請程序簡便，且有助減輕每月還款壓力。

延伸閱讀：債務重組一覽：債務重組影響、後果、費用

債務重組適合什麼人？

債務重組（IVA）主要適合以下類型的人士：

無力一次性清還債務，但仍有穩定收入，希望透過分期還款減輕每月還款壓力的人士。
債務總額較高，通常涉及多筆信用卡欠款、個人貸款、財務公司貸款等，且無法全額償還，但有能力償還部分債務。
希望避免破產，保留重要資產（如銀行戶口、保單、工作用車等）的人。
願意積極配合代理人，承擔還款責任，並接受3至5年固定還款期安排的人。
債權人支持度較高（需獲至少75%債權人按債務金額同意），以確保重組計劃能順利推行。

申請前需仔細評估自身財務狀況，並諮詢專業人士意見，確保計劃可行且符合自身需求。

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債務重組條件

債務重組需要與各債權人商討新的還款方案，減輕原來債務的壓力。由於新協議有機會損害債權人利益，所以債權人及欠債人未必能百分百達成重組協議。常見的個人債務重組計劃條款一般如下：

降低還款利息
延長還款年期
減少每月還款

由於欠債人未必只有一位債權人，因此只要以欠債金額計算，債務重組協議獲得75%債權人同意，便可進行債務重組。

債務重組程序

債務重組是一項法律程序，欠債人需向法庭申請債務重組，因此需要法庭認可的代理人代辦。以往破產管理署署長會成為債務重組方案的代理人，但自2002年9月後，具法院認可的執業會計師及律師都能擔任代理人。

債務重組程序如下：

欠債人在律師樓宣誓啟動債務重組程序
代理人評估欠債人財務狀況
向債權人及法庭提出新還款方案
達成還款協議
法庭頒令確認還款協議
清還貸款

債務重組好處

作為破產以外的另一選擇，不少面對財困的個人及企業都會選擇以債務重組計劃處理債務，其好處如下：

避免破產以及破產條例下的嚴格限制，包括出任公司管理層、保留持有物業、保險及其他資產
降低利率（一般可降低借貸利率八成）
可保留銀行賬戶
由具經驗的代理人與財務機構交涉還款方案

債務重組影響/後果

債務重組雖能避免破產，但由於受法例規管，所以仍會在不同地方紀錄在案，故申請債務重組前宜應考慮清楚，債務重組後果如下：

紀錄在案：債務重組紀錄會登記在破產管理署的名冊上，公眾可隨時查閱
影響信貸評級：環聯信貸資料庫會顯示個人自願安排的還款紀錄，影響信貸評級，而在清還貸款前，欠債人不能再借貸或申請信用卡
程序繁瑣：受法庭約束，故需牽涉委任代理人、宣誓、法庭聆訊、召開債權人會議等，整個過程需時3至4個月不等
通報僱主：受金融牌照規管，部份銀行、金融業的從事人士需通報公司債務重組紀錄，或有機會影響職途
需要還款：與債權人達成協議後，需按協議定期還款，為期3至7年不等

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債務重組和破產分別

項目	債務重組	破產
紀錄	紀錄在破產管理署名冊內	紀錄在破產管理署名冊內
入息	自由使用，但需預留部份作還款之用	扣除生活開支，餘額需由破產官安排作還債之用
工作	可出任管理層；可持有專業牌照（會計師、律師等）；可經營生意；特別行業需通報僱主	不可出任管理層；不可持有專業牌照（會計師、律師等）；不可經營生意；特別行業需通報僱主
資產	可保留物業；可保留銀行帳戶；可持有保單或為現在保單供款	不可持有物業；只能持有一個出糧帳戶；不可為現在保單供款
日常生活	沒有限制	不能自費旅遊；禁止奢侈生活
信貸評級	留有個人自願安排的還款紀錄，影響信貸評級	留有破產紀錄，影響信貸評級

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債務重組（IVA） VS 債務舒緩（DRP）分別

務重組以外的選擇

債務重組程序繁複，動輒需時數個月，還要支付額外費用給代理人。申請人或可考慮以結餘轉戶貸款處理債務問題，直接向銀行或財務公司申請一筆貸款還清所有債務和卡數，日後只需集中償還一個貸款計劃，減少利息支出。

項目	債務重組	結餘轉戶
好處	避免正式破產，重新制訂還款方法	一次還清所有信用卡卡數及私人貸款，集中還款至一家財務機構，減低利息支出
有否現金到手？	沒有	可申請額外現金
申請程序	需委託法庭認可的代理人代辦，並經法律程序	直接向財務機構申請
還款期	長達5年	長達84個月

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