不少人會認為自己資產不多，未必需要立遺囑，但實際上是否需要，取決於多項因素。如果你離世時沒有有效遺囑，遺產分配會根據《無遺囑者遺產條例》處理，過程或會與你的原意有出入，亦可能引起家庭爭議。

你應考慮立遺囑的情況包括：

1.你有未成年子女（18 歲以下）：

在遺囑中可指定法定監護人，避免由法庭決定撫養人選，保障子女權益與生活安排。

2. 你擁有超過一定價值的資產：

雖然香港沒有明確的資產門檻判定是否需要遺產承辦，但若你擁有物業、股票、保險或大量現金資產，遺囑可加快資產分配及處理流程，避免遺產承辦過程出現拖延或紛爭。

3. 你沒有太多資產，但仍希望明確分配個人物品或財產：

個人物品或財產例如珠寶、收藏品、寵物照顧安排等，亦可在遺囑中列明。

4. 你已有信託：

即使設立了生前信託，遺囑仍可作為「補位」用途，透過「遞轉遺囑」安排將未納入信託的資產轉入信託內，以免遺漏。

信託並非只適用於富裕人士，若你希望靈活分配資產、照顧特殊家庭成員或避免遺產承辦程序帶來的繁瑣與時間延誤，設立信託將是一個值得考慮的財務安排。

以下情況可考慮設立信託：

1.你的資產規模龐大，並有節稅考慮：

雖然香港暫無遺產稅，但若你擁有跨國資產或將來移民至有遺產稅制度的國家（如美國），可考慮不可撤銷信託來降低潛在稅項負擔。

2. 擔心日後失去行為能力，無法管理資產：

可設立可撤銷生前信託，當你仍有能力時可隨時修改，當你因病或其他原因無法處理財務時，指定的受託人可代為管理。

3. 家中有身心障礙或特別需要的子女：

設立特殊需要信託，可避免影響子女申請政府援助，同時保障其長遠生活所需。

4. 想避免債權人追討遺產：

只有不可撤銷信託可提供法律上的資產保護，讓資產在法律上脫離你個人名下，從而避開潛在追債風險。

5.擔心受益人揮霍遺產：

可透過設立開支限制信託，規定受益人只能在特定情況下提取資產，例如用作學費、醫療費等。

6. 擔心遺囑被挑戰或家庭糾紛：

信託文件一旦成立並資產注入，即時生效並具有較強法律約束力，比傳統遺囑更難被推翻。

7. 子女仍未成年，欲延後發放資產：

可在遺囑中設立遺囑信託，待子女成年後再逐步分配資產，有助避免資產過早耗盡。

8. 希望部分資產捐助慈善機構：

可考慮設立慈善信託，例如「慈善主導信託」或「慈善餘額信託」，讓慈善與家人受益並行。

9. 希望保障子女在繼配偶再婚後仍能獲得遺產：

可設立 QTIP 信託，先將資產生息權交給配偶，配偶離世後再將剩餘資產交予子女，平衡雙方利益。