排除萬難,初創成功開設公司後,別以為可鬆一口氣。因為一般公司均需設立銀行戶口處理日常帳戶,但能否成功開立,卻是「過五關、斬六將」,皆因環球金融監管趨嚴下,當銀行被發現客戶「洗黑錢」,有機會被罰巨額款項,所以寧願在中小企開戶上「少做少錯、不做不錯」,MoneyHero即刻教你如何開戶和報稅。
稅季攻略:稅貸用途|稅務貸款 |財務公司稅貸|報稅表點填|報稅表填錯 |繳稅方法 |信用卡交稅|延遲交稅 |扣稅三寶
備齊開戶三寶
根據一般程序,當公司負責人前往開設銀行戶口,銀行職員多會要求客戶先遞交「公司章程」、「商業登記證」及「公司註冊證明」副本,讓職員為客戶公司進行「查冊」。查冊一般需時兩天至一星期左右,視乎不同銀行內部程序,而費用大約是HK$120,銀行大多要求客戶承擔這筆費用。
相關閱讀:【香港開公司懶人包】開公司有什麼流程、費用和注意事項?
魔鬼在後頭-小心行政費
表面上,看似程序相當簡單,實際上卻有不少「伏位」。例如部份銀行會要求客戶繳交「查冊費」,或會巧立名目索取「申請行政費」,叫價甚至高達HK$2,000,卻不保證可成功申請,正式是「未見官先打三十大板」。
此外,或有銀行職員會對「商業登記」及「公司註冊證明」文件作挑剔,例如在「商業登記」中,公司「業務性質」(NATURE OF BUSINESS) 標示為「CORP」,就會以客戶公司業務不清晰為由,直接拒絕審理。部份初創為節省租金成本,而以自己居所作為「商業登記」的工作地址,卻也因居所非公司地址而拒絕受理。
銀行職員設法留難準客戶,背後與世界各地對洗黑錢、以及避稅行為監管愈見嚴苛有關。2012年,多間大型銀行被「美國聯邦調查局」調查洗黑錢,而需作大額賠償,事後銀行積極審核現有客戶資料外,對新申請銀行帳戶公司均採取「少做少錯」原則應對,令中小企至初創在開銀行戶口,變得舉步為艱。
成功關鍵 ─「業務往來」
就算過得到以上一關,銀行在正式處理申請時,也需在「了解你的客戶」(KNOW YOUR CLIENTS) 前提下,與公司合夥人見面了解公司業務運作。客戶又可以做什麼來提高成功申請機會? 最直接,就是向銀行證明一點:公司有實質的「業務往來」。
何謂「業務往來」?多數泛指公司已與客戶建立一定生意。然而一間公司在沒有完善銀行戶口情況下,究竟有沒有人願意跟他們合作?當公司與公司之間完成一單交易,而來往帳目卻需轉帳至個人帳戶,難以令客戶感覺穩陣,最終令交易告吹。所以,「業務往來」與「銀行帳戶」實在是一個「有雞還是有蛋先」的問題。
事實是「識人好過識字」
據曾協助開設公司銀行戶口的職員透露,要成功取得銀行信住,最好是透過已有穩定業務的公司幫手,直接聯絡相關商業銀行戶口職員,透過「人情牌」協助申請。同時,客戶在遞交文件時,就算真的未有正式的「業務往來」,也可將曾向潛在客戶遞交的「業務建議書」(PROPOSAL)呈上,作為公司未來是有實業的佐證。
最後,如果公司本身已有員工,也可以在申請銀行戶口時,承諾職員會「幫襯」該銀行申請「勞工保險」及「強積金」,一方面職員在交叉銷售中可獲利,變相提高協助申請的誘因,另一方面也不失為公司有營運意圖的證據。
報稅的藝術 – 齊單據免增額外開支
在開業一年半後,公司便要面對報稅問題,所以期內公司帳戶出入數紀錄,包括「銷售發單」、「收入證明」、「支出證明」、以至「銀行月結單」,也必須保存得妥妥當當,否則當執業會計師接手「造數」時,遇上任何未能解釋、或未能交出單據的帳目,需要用不同方法作出解釋,愈多混淆不清的帳目,會計收費會愈貴,直接增加「造數」費用。
據行內人透露,部份會計師是會按照每一條數徴費,故也出現部份初創公司,縱然公司出入數量不算太多,然而單據未有妥善保存下,在「埋數」時卻被徵收4至5萬元費用。會計師「埋數」後,下一步需要進行「核數」。
「核數」須由執業會計師進行的,簽發一份「核數師報告」才為之有效。若中小企或初創並沒有相熟會計師朋友,也可幫襯坊間會計師樓,多數會提供「會計」、「報稅」至「核數」一條龍服務,但當然收費視乎出入數的複雜度、及文件是否齊全而定。
公司需妥善保存出入數紀錄外,同時也應養成「儲單據」習慣。稅務局向公司徵收的「利得稅」,是在扣除一切公司開支後才徵稅的。公司租金、員工薪酬、燈油火爉均屬「公司開支」外,與客戶應酬、內部聯誼的開支也可計算在內,但當然,後者的開支不能太過份,否則會被人質疑帳目的真確性。
「入息稅」與「利得稅」之平衡
不過謹記,若與客戶應酬的開支是選擇以信用卡「埋單」,信用卡底單並不能成為「單據」,必須當場要求職員開「收據」或「手寫單」。另外若自己屬受薪董事,就需要計算「個人入息稅」的稅階多少,在衡量「個人入息稅」與「公司利得稅」稅率之分別後,才決定支薪與公司派息的佔比,以繳交稅項的最低金額為佳。
因此,即使有創業理念及資本,都要計算清楚支出及負擔能力,才開始你的事業,確保你的業務可運作暢順。如想減輕財務壓力,亦可去MoneyHero中小企貸款比較平台,了解下渣打、東亞、永隆等銀行嘅利息差別。最後,在此預祝有志創業的朋友生意興隆,貨如輪轉!
精選公司信用卡
滙豐公司Mastercard
申請門檻:
只供滙豐商業客戶申請,若非滙豐商業客戶,可到滙豐中小企中心辦理開戶
💳信用卡特點
- 網上及海外簽賬HK$250:$2獎賞錢;本地非網上簽賬或滙豐白金公司Mastercard簽賬HK$250:$1獎賞錢
- 指定商戶簽賬享額外商戶折扣優惠,回贈高達5%
- 免費專享全球超過70間指定環亞機場貴賓室服務
- Hotels.com預訂額外4%折扣優惠
🎁迎新優惠:
- 豁免首2年年費;及
- 網上申請獎賞:額外 $100「獎賞錢」;及
- 簽滿HK$5,000-少於HK$15,000:$400獎賞錢;或
- 簽滿HK$15,000-少於HK$60,000:$1,500獎賞錢;或
- 簽滿HK$60,000或以上:$6,600獎賞錢
美國運通商務金卡
申請門檻:
- 申請人年薪亦需超過HK$200,000
- 申請人需是公司的僱主、合夥人、股東、行政總裁、董事總經理或執行董事
💳信用卡特點
- 本地簽賬高達HK$6/里;海外簽賬高達HK$5/里
🎁迎新優惠:
- 新客戶首3個月累積合資格簽賬滿HK$45,000,即可獲412,500美國運通積分迎新獎賞
- 登記成AWS會員可獲$50美元AWS點數;首3個月憑卡於AWS簽滿$100美元,可獲$300美元一次性AWS點數回贈
- 新客戶首月簽賬滿最少HK$200,可獲HK$200簽賬回贈
Neat Corporate Visa Card:所有簽賬1%現金回贈
💳信用卡特點
– 15分鐘完成申請獲批虛擬卡
– 所有簽賬1%現金回贈
– 專享Shopify、Google Ad等商戶獨家優惠
– 可配合Neat App及會計軟件管理公司開支
💰MoneyHero獨家優惠:限時優惠期內,經MoneyHero成功申請Neat戶口並啟動Neat Visa卡,即可享有首三個月3%簽帳現金回贈優惠
Airwallex雲匯Visa卡:無需換匯以指定外幣支付海外款項
💳信用卡特點
– 支援多達140種貨幣;不設月費及年費
– 可以10個主流外幣直接支付海外款項,無需換匯
– 可為每張卡設定每日、每月或專屬消費限額
– 可配合Xero會計軟件掌握財務開支狀況
💰MoneyHero獨家優惠:即日起至2022年8月31日,首1,000間香港企業經MoneyHero成功開立Airwallex戶口並啟動Airwallex雲匯Visa卡,即可獲得20,000迎新里數。
MoneyHero遵從《個人資料(隱私)條例 2013 》致力保障你的個人資料。透過MoneyHero申請貸款時,你的個人資料將傳送至銀行或貸款機構,並由他們處理有關申請。銀行或貸款機構可能會直接聯絡你。除非你同意,否則MoneyHero不會儲存你的個人資料。忠告:借定唔借,還得到先好借!各大財務公司查詢及投訴熱線一覽
精選大額私人貸款
Citi特快現金:總值高達HK$21,180獎賞![]() 💡貸款特點
即日起至2023年9月30日,成功申請Citi特快現金貸款達指定貸款額,並於2023年10月14日或之前提取貸款,可獲高達HK$8,000現金券
💰MoneyHero獨家優惠
【推薦人獎上獎活動】成功經MoneyHero申請任何產品後,只要你每推薦一位新客戶成功申請指定金融產品,你同被推薦人每人可以賺高達HK$200 HKTVmall現金券!推薦不設上限,成功推薦親友越多,獎賞越多!推廣期內推薦3位新客戶,額外送多HK$300; 推薦5位以上,額外送多HK$600!即睇詳情 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
渣打銀行私人貸款:總值高達HK$16,800獎賞![]() 💡貸款特點
即日至2023年10月3日,經本網成功申請及批核指定貸款額,並於3個月内提取貸款,可獲獨家優惠高達HK$8,800 Apple Gift Card或惠康購物現金券!
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
星展銀行定額私人貸款:總值高達HK$16,000獎賞![]() 💡貸款特點
即日起至2023年9月30日,成功申請星展銀行定額私人貸款及批核指定貸款額,並於2023年10月20日或之前成功提取貸款,可獲高達HK$7,500超市現金券以及額外HK$500「一扣即享」金額
💰MoneyHero獨家優惠 即日起至2023年9月30日,經本網成功申請星展銀行定額私人貸款達指定貸款額,並於2023年10月20日或之前成功提取貸款,全新客戶可獲獨家優惠高達HK$8,000超市現金券或Apple Gift Card,現有客戶亦可獲高達HK$5,200超市現金券或Apple Gift Card!
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
信銀國際$mart Plus私人貸款︰獨家禮品價值高達HK$12,999![]() 💡貸款特點
即日起至2023年9月30日,經MoneyHero成功申請及提取信銀國際$mart Plus分期貸款達指定貸款額,並於成功申請的一個月內提取貸款,可獲獨家優惠高達Sennheiser Ambeo Soundbar Plus(價值HK$12,999)、HK$12,000惠康現金券或Apple Gift Card
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
富邦「合您意」私人貸款︰高達HK$11,699獎賞![]() 💡貸款特點
即日起至2023年9月30日,成功申請及提取富邦「合您意」私人貸款達指定金額,還款期達24個月或以上,可獲高達HK$8,000超市現金券,透過富邦銀行網頁或Fubon GO流動應用程式申請及成功提取貸款可獲額外HK$300超市現金券
💰MoneyHero獨家優惠 【限時優惠】即日起至2023年10月4日,經MoneyHero成功於富邦銀行網頁或Fubon GO流動應用程式內,輸入推廣碼「MHRL09」申請貸款達HK$1萬或以上,並於9月30日或之前提取貸款,額外送HK$1,000惠康現金券。 此外,即日起至2023年10月4日,經MoneyHero成功申請富邦「合您意」私人貸款,於1個月內成功提取貸款額HK$10萬或以上,還款期達24個月或以上,並輸入推廣碼「MHRL09」,可享獨家優惠Apple Watch SE 40mm (GPS + 流動數據)(價值HK$2,399;顏色隨機)、HK$2,000 Apple Gift Card或超市現金券 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
中銀分期「易達錢」:高達HK$7,300現金回贈![]() 💡貸款特點
客戶成功申請並提取指定貸款額,還款期達36期或以上,可獲高達HK$6,800現金回贈
💰MoneyHero獨家優惠 符合上述要求的客戶經MoneyHero網站申請中銀分期「易達錢」,並輸入貸款代碼「AH」,可獲額外HK$500現金回贈 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
恒生「易得錢」私人分期貸款︰高達HK$7,000現金回贈![]() 💡貸款特點
即日起至2023年10月24日期間,經網上申請及提取指定貸款額,可享高達HK$6,000現金回贈
💰MoneyHero獨家優惠 即日起至2023年10月24日期間,成功以優惠編號「HV3C」申請及提取貸款達HK$10萬或以上並選擇24個月或以上還款期,可享HK$1,000現金回贈 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
滙豐分期「萬應錢」︰高達HK$5,300現金回贈![]() 💡貸款特點
即日起至2023年10月8日,成功申請滙豐分期「萬應錢」可獲高達HK$5,000現金回贈,成功遞交證明文件並獲批核達HK$10萬或以上的貸款額,可獲額外HK$300現金回贈
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
K Cash 大額私人貸款![]() 💡貸款特點
|
立即比較更多銀行及財務公司貸款,以及因應個人資金需求,計算唔同計劃嘅利息支出!
延伸閱讀:【創業資金從何來?】比較7大創業基金、政府資助、創業貸款
延伸閱讀︰【中小企業貸款】香港中小企融資難?立即比較不同公司貸款方式
延伸閱讀:【創業必睇】香港10大共享工作空間 (Co-working Space) 推介
想知道最新嘅理財貼士,就要留意 MoneyHero Blog,同埋緊貼我哋嘅 Facebook Page!